Momshantering i Visma Net – zoner, kategorier och momskoder

 I Visma Net hanteras moms normalt genom att systemet använder zoner, kategorier och momskoder. Du behöver därför normalt inte kontera momsen direkt på ett momskonto.

Principen kan förenklat beskrivas så här:

Zon på fakturan + kategori på transaktionsraden = momskod

Det innebär att samma kategori kan ge olika momshantering beroende på vilken zon som används på fakturan.

1. Zoner – var kunden eller leverantören hör hemma

Zonen används för att ange vilket område kunden eller leverantören tillhör.

I den standarduppsättning som används i exemplen i den här artikeln finns bland annat:

• 01 – Inhemsk
• 02 – EU handel
• 03 – Export/import

Zonen hämtas vanligtvis från inställningarna på kund- eller leverantörsklassen och följer sedan med till kunden eller leverantören.

När du registrerar en faktura hämtas zonen från kunden eller leverantören till fakturan.

2. Kategorier – styr momshanteringen på transaktionsraden

Kategorin används för att ange vilken typ av momshantering som ska gälla för en transaktionsrad.I stället för att själv kontera momsen direkt på ett momskonto anger du rätt kategori på raden.

Kategorin används sedan tillsammans med fakturans zon för att bestämma vilken momskod som ska användas.

Det innebär också att samma kategori kan resultera i olika momskoder beroende på fakturans zon.

3. Momskoder – styr den slutliga momsbehandlingen

I Skattehantering finns de momskoder som används i systemet.

Momskoden innehåller de inställningar som ligger till grund för hur momsen behandlas, exempelvis:

• vilket momskonto som används
• vilken momsprocentsats som gäller
• hur transaktionen hanteras i momsrapporteringen

Vilken momskod som används på transaktionen bestäms utifrån kombinationen av zon och kategori enligt företagets konfiguration.

Zon + kategori → momskod → momsbehandling

Exempel 1: Inhemskt inköp med 25 % moms

I detta exempel används en standarduppsättning där leverantörsklass 10 – Inhemska leverantörer är kopplad till zon 01 – Inhemsk.

Steg 1 – Skapa eller kontrollera leverantören

Kontrollera att leverantören har rätt leverantörsklass.

I exemplet används:

Leverantörsklass: 10 – Inhemska leverantörer
Zon: 01 – Inhemsk

Zonen hämtas från leverantörens inställningar.

Steg 2 – Registrera leverantörsfakturan

När leverantörsfakturan registreras följer zon 01 – Inhemsk med från leverantören till fakturan.

Kontrollera att fakturan har rätt zon innan du går vidare.

Steg 3 – Ange kategori

På transaktionsraden anger du den kategori som ska användas för inköpet, i detta fall kategorin för 25 % moms enligt företagets uppsättning (01).

Steg 4 – Kontrollera momskoden

Kombinationen av:

Zon 01 – Inhemsk + kategori för 25 % moms

ger, i den här exempeluppsättningen, momskoden för inhemsk ingående moms 25%.

Kontrollera alltid vilken momskod som faktiskt skapats på transaktionen innan fakturan frisläpps.

Exempel 2: Tjänsteinköp från EU med omvänd moms

Principen blir särskilt tydlig när vi jämför med en leverantör inom EU.

I det här exemplet tillhör leverantören leverantörsklass 20 – EU-leverantör, vilken är kopplad till zon 02 – EU handel.

Steg 1 – Kontrollera leverantörens zon

Kontrollera att leverantören har rätt leverantörsklass och zon.

I exemplet används:

Leverantörsklass: 20 – EU-leverantör
Zon: 02 – EU handel

Steg 2 – Registrera leverantörsfakturan

När fakturan registreras hämtas zon 02 – EU handel från leverantören.

Steg 3 – Ange kategori

Ange den kategori som ska användas för tjänsteinköpet. I detta exempel 04 - Tjänster, 25% moms.

Steg 4 – Kontrollera momskoden

Kombinationen av:

Zon 02 – EU handel + vald kategori

ger, i den här exempeluppsättningen, momskoden för omvänd moms vid tjänsteinköp från EU.

Det är alltså kombinationen av zon och kategori som avgör momshanteringen. Kategorin ensam avgör inte vilken momskod som används.

Hantering av byggmoms

I Visma Net finns 3 kategorier uppsatta som kan användas för byggmoms:

• 08 - Byggtjänst 25% moms

• 09 - Byggtjänst 12% moms

• 10 - Byggtjänst 6% moms

Dessa kan användas för att få en korrekt hantering av den här typen av moms och finns som standard i alla Visma Net bolag.

Om momsen blir fel

Om en faktura får fel moms är det bra att börja med att kontrollera följande:

1. Vilken zon har fakturan?
2. Vilken kategori används på transaktionsraden?
3. Vilken momskod har kombinationen resulterat i?
4. Är momskoden korrekt konfigurerad för den aktuella momshanteringen?

Kontrollera också grundinställningarna för kunden eller leverantören om problemet återkommer på flera fakturor.

---

Denna guide är framtagen av TagsIT, certifierad Visma Net-partner. Läs mer om Visma Net här, eller fördjupa dig i Visma Nets ekonomifunktionerna på denna sida.